рочими кредиторами ОАО «ФПК» определяется начисленная сумма дебиторской и кредиторской задолженности. Затем в бюджете планируется сумма выплат в погашение задолженности. Информация из бюджета переносится в «Финансовый план». На 1 января 2011 г. остаток денежных средств на счетах ОАО «ФПК» составлял 2,3 млрд. руб. (табл. 3.14). За 2011 год поступление от текущей деятельности составило 216,8 млрд. руб. при плане 212,8 млрд. руб. Основной объем выручки – 189,9 млрд. руб. (88%) – поступление от пассажирских перевозок. Таблица 3.14 Движение денежных средств, фактическое исполнение за 2011 год, млрд. руб. По итогам года произведен возврат НДС: - за IV квартал 2010 года в размере 2,1 млрд. руб. (решение МИ ФНС России № 6 от 14 июня 2011г. №7485); - за I квартал 2011 года 1,8 млрд. руб. (решение МИ ФНС России № 6 от 28 июля 2011г. №7563). Освоено денежных средств в размере 224,4 млрд. руб. при плане 224,7 млрд. руб. Отрицательный поток по текущей деятельности составил – 7,6 млрд. руб. при плане «минус» 11,9 млрд. руб. Инвестиции в нефинансовые активы за прошедший период составили 38,7 млрд. руб. Денежные средства направлены на: - приобретение пассажирских вагонов по договорам поставки с ОАО «ТД РЖД» в размере 15,7 млрд. руб.; - досрочный выкуп у ОАО «РЖД» пассажирских вагрочими кредиторами ОАО «ФПК» определяется начисленная сумма дебиторской и кредиторской задолженности.