бы, в общей сети организации
В общей сети организации Как осуществляется контроль регламентированного доступа к компьютерным базам данных
Пароль сети
Компьютеризированные участки учета (все; если не все, то указать какие)
Все
Как часто производится (если производится) печать регистров бухгалтерского (налогового) учета на бумажные носители
Один раз в квартал
Как обеспечивается обновление программного продукта в связи с изменениями законодательства
Обеспечиваются разработчиком программного обеспечения Какие изменения вносились в программное обеспечение в текущем отчетном периоде
Нет В какой форме представлена служба внутреннего контроля (системы внутреннего аудита, ревизионной комиссии.)
Отсутствует Отношение руководства к коммерческим рискам
Склонность к риску Обращение к аудиторам за консультациями
Нет Существуют ли документально оформленные инструкции для выполнения контрольных функций (да\нет)
Нет Установление ответственности и полномочий по выявлению противозаконных и неэтичных действий
Установлены на предприятии формально Составляется ли внутренняя отчетность для целей управления (да\нет)
Нет Существуют ли утвержденные формы внутренней отчетности для целей
управления (да/нет)
Нет
Таблица 3.3. бы, в общей сети организации
В общей сети организации Как осуществляется контроль регламентированного доступа к компьютерным базам данных
Пароль сети
Компьютеризированные участки учета (все; если не все, то указать какие)
Все
Как часто производится (если производится) печать регистров бухгалтерского (налогового) учета на бумажные носители
Один раз в квартал
Как обеспечивается обновление программного продукта в связи с изменениями законодательства
Обеспечиваются разработчиком программного обеспечения Какие изменения вносились в программное обеспечение в текущем отчетном периоде
Нет В какой форме представлена служба внутреннего контроля (системы внутреннего аудита, ревизионной комиссии.)
Отсутствует Отношение руководства к коммерческим рискам
Склонность к риску Обращение к аудиторам за консультациями
Нет Существуют ли документально оформленные инструкции для выполнения контрольных функций (да\нет)
Нет Установление ответственности и полномочий по выявлению противозаконных и неэтичных действий
Установлены на предприятии формально Составляется ли внутренняя отчетность для целей управления (да\нет)
Нет Существуют ли утвержденные формы внутренней отчетности для целей
управления (да/нет)
Нет
Таблица 3.3.